Как мы первый раз в жизни заполняли налоговую декларацию в Германии

Прежде всего я скажу, что необходимые листы для заполнения нам выдал сам сотрудник ведомства – это были сама налоговая декларация с обозначением года, за который подается декларация (в нашем случае за 2015 год) Formular ESt 1 A; Anlage N; Anlage Vorsorgeafwand; «Удостоверение вне ЕС/ЕЭП» = “Bescheinigung ausserhalb EU/EWR” - загадочный документ серого цвета на четырех листах, часть информации в котором была на русском, а часть на немецком. Также он нам дал информацию о программе ELSTER – в ней можно заполнить налоговую декларацию и отослать в налоговую через интернет (о чудо!).

Мы долго смотрели на декларацию, но в один «прекрасный» весенний день решили (скорее всего, что это было на пасхальных выходных), что пора побороть дракона! Несмотря на то, что знакомые советовали нам в первый раз и в первый год после приезда обратиться к финансовому консультанту, чтобы вернуть все возможное и не допустить ошибок, мы решили, что попробовать заполнить самим все же стоит, чтобы изучить декларацию и оценить свои силы.

В заполнении декларации нам очень помогла инструкция , написанная expat_rusde . На одном ноутбуке мы открыли инструкцию, а на другом – ELSTER, а рядом положили подготовленные документы – банковские реквизиты, выписки по зарплате, бумаги с Identifikationsnummer, чеки.

Несмотря на небольшие различия в номерах строк, инструкция была очень полезной для знакомства с документом и оценкой своих сил. Несколько часов подряд мы сидели, не поднимая головы, но когда поняли, что скорее всего, нам придется еще заполнять и Anlage N-AUS – о доходах за рубежом за 2015 год, то поняли, что нет больше у нас сил, да и что делать с “Bescheinigung ausserhalb EU/EWR” мы себе представляем слабо . Но могу сказать со всей уверенностью – если у вас нет специфических возвратов, каждый год вы заполняете одни и те же строки с одними и теми же данными, владеете немецким языком лучше, чем мы на тот момент, то заполнить декларацию реально за один полный день или несколько вечеров. И что я еще очень хорошо для себя осознала – надо сохранять все важные чеки – на перелеты, лекарства, покупки и тп.

Тогда мы стали искать информацию о “Bescheinigung ausserhalb EU/EWR” и сумели найти только три вопроса, на которых не было ответов:

После всех мучений и раздумий мы все-таки составили письмо налоговому консультанту и стали ждать его ответа.

Цена. Lohnsteuerhilfeverein дешевле.
Lohnsteuerhilfeverein не работает с предпринимателями, только с физическими лицами.
Lohnsteuerhilfeverein имеет следующие ограничения:

•bei Miet-, Kapital-, Spekulations- und sonstigen Einkünften, wenn die Einnahmen hieraus 13.000/26.000 EUR p.a. (Alleinstehende/Verheiratete bzw. eingetragene Lebenspartnerschaften) nicht übersteigen und wenn keine Gewinn- oder umsatzsteuerpflichtigen Einkünfte vorliegen.

Если я где-то ошиблась или поняла неправильно – исправьте меня.

Мы решили обратиться в англоязычную Lohnsteuerhilfeverein , которую нам посоветовали знакомые. После нашего письма с вопросами о стоимости и необходимых документах, мы получили целый список того, что можно и даже нужно предоставить.

Certificate of deduction of income tax
Proof of unemployment benefit/parent allowance/short-time allowance/sick pay/ maternity pay
Proof of external income
Pension (old-age, disability, widows, private pensions)
Confirmation of state supported savings (Riester, VWL, Rürup)

Sales contract
Bills constructions
Bills renovation
Notary fees
Certificate of interests
Rent received
Housing allowance
reserves
Insurances
Property tax

Distance home to work
Workroom at home (teacher)
Specialist literature
Working dress
Trade unions
Travelling costs
Training costs/study
Computer
Application expenses

insurance
tax consulting fees
donations
medical costs
proof of disability
running costs house
divorce/funeral
costs householder
nursing staff
support children/parents/wife/husband
two households (family/work)

contracts training, study
fees Kindergarten, creche
income children over 18 years

Чтобы подтвердить доход за 2015 год мы решили заказать в России справку 2-НДФЛ, благо это можно сделать сейчас на Госуслугах (саму форму можно обнаружить здесь , заказ справки осуществляется через личный кабинет). Но, к нашему разочарованию, справки за 2015 год были доступны лишь с 1.06.2016, а подать декларацию нам хотелось поскорее, чтобы избавиться хотя бы от этой проблемы (тут надо особо отметить, что если вы подаете декларацию сами, то вам надо успеть до 31.05, если же вы подаете через посредника, то срок продлевается до конца года). В связи с этим пришлось обращаться на прошлую работу в бухгалтерию с просьбой выдать справку. Поэтому, советую всем, кто собирается уезжать из страны заранее подготовиться, заказать справку и сделать ее перевод, так как у нас именно получение данной справки очень сильно тормозило процесс сдачи документов налоговому консультанту.

Получив справку, встал вопрос о ее переводе. Присяжный переводчик в Мюнхене попросил за свою работу около 200 евро (60 евро за первый документ, 110 за второй, если не надо переводить примечания, если надо, то еще на 20 евро дороже).

Тогда я решила попробовать сделать перевод сама и нашла в интернете уже переведенную справку 2-НДФЛ нужного мне образца .

Перепечатанную форму (не картинку, а в формате .xls ) можно скачать здесь.

В итоге, на прием к налоговому консультанту мы попали только 9 мая. Наша встреча длилась не долго – очень приятная женщина приняла наши документы (мы принесли все, что посчитали нужным и необходимым, даже если этого не было в списке. Например, билеты на самолет, которым мы прилетели в Германию (квитанции об оплате дополнительного багажа не сохранились, так как мы понятия не имели о том, что они тоже теоретически могут понадобиться), бумагу из KVR , которая подтверждала оплату нами голубой карты (напомню, ее проставление в паспорт платное – по 60 евро с человека), а так.же квитанцию об оплате визы, которую мы проставляли еще в Москве (тоже по 60 евро с человека), страховку, которую мы оформляли для въезда в Германию…). После этого визита мы больше с ней не встречались, все остальное общение шло по электронной почте, что, конечно, очень удобно.

В связи с ее отпуском, нашими документами занялись в конце мая. В середине июня мы получили по почте счет на услуги – 75 евро, а также два экземпляра для налоговой – один оставался нам, а второй мы сами отправляли в налоговую. Мы выбрали именно такой вариант, а можно было попросить налогового консультанта отправить электронный вариант декларации без нашего участия. Мне больше нравится первый вариант, так как можно самому все изучить, проверить, оставить себе этот экземпляр на будущее и использовать его как подсказку при заполнении декларации в следующий раз (вдруг вновь возникнет желание сделать это самостоятельно). В первых числах июля я дошла до почты и отправила нашу декларацию. Так получилось, что по нашему незнанию и невнимательности, я забыла поставить свою подпись. В итоге 11 июля нам пришло письмо из налоговой с бумагой, в которой я должна была расписаться, а затем отправить эту бумагу обратно и сделать это надо было срочно, до 28.07. Это тоже заняло время… Поэтому не повторяйте моей ошибки и будьте внимательны!

4 августа нам было отправлено письмо из налоговой, в котором приводился расчет.

Что в итоге: нам насчитали к возврату Einkommensteuererstattung в размере 1 723 евро, а также Erstattung Solidaritätszuschlag в размере 94,70 евро. Сколько насчитал консультант, столько же и вернула налоговая. Деньги перечисляются на указанный вами при заполнении декларации счет.

Что я об этом думаю?

Ничего хорошего. Я не понимаю, почему надо сначала забрать почти половину заработной платы, а затем устраивать свистопляску с налоговой декларацией и чеками, чтобы вернуть как можно больше (насколько я понимаю (тут я не большой специалист), можно вернуть все траты, которые так или иначе относятся к работе (проезд, книги, униформа, покупка компьютера/ноутбука домой, если докажете, что работаете из дома); расходы на обустройство в первый год жизни в Германии; расходы на медицину, если они выше определенной суммы - одним словом, надо все подробно изучать, чтобы точно знать, что же можно вернуть и какие чеки хранить до скончания веков). Я же сторонник невысоких плоских налогов, когда к налоговой декларации необходимо обращаться лишь в редких, исключительных случаях, чтобы сделать крупные возвраты (обучение, медицина, недвижимость). Также, на мой взгляд, такая система лишь плодит юридические конторы, которые помогают заполнять декларации.

А что думаете вы?

PS Я ни в коем случае не утверждаю, что мы сделали все правильно, не допустили каких-нибудь ошибок и вернули все что было можно и нельзя. Но это наш опыт. Поделитесь своим опытом и своим мнением, а также полезными ссылками!

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎